금융투자 소득세 란, 유예 확정, 과세절세 정리

안녕하세요, 오늘은 금융투자 소득세 란 무엇인지 유예 확정 설명 및 과세절세 하는 방법에 대해서 정리를 하여 드리려고 하는데요. 금융투자 여러분들 하나쯤은 하실것이라고 생각합니다. 또한, 새해가 다가오면서 연말정산 시기이기에 금융투자에 대해서 소득세 어떻게 내야 하는지 찾아보시는분들도 많으실것이라고 생각하는데요. 단, 2년동안 유예가 확정이 됐지만 이에따른 소득세를 내지 않아도 되는것은 아니니 아래에서 알아보시기 바라며 세금을 낼때 절세 방법도 알아보아 미리미리 대비해보시기 바랍니다. 그럼시작해볼까요?

금융투자 소득세 란

금융투자 소득세는 금융투자와 관련하여 발생된 양도소득이 일정금액이 넘는 경우 과세를 하는 제도를 말하는데요. 대주주 여부와 상관없이 주식, 채권, 펀드, 파생상품 등 금융투자로 일정금액 이상의 양도소득이 발생된경우 20~25% 의 비율로 과세를 하는 제도를 말합니다. 줄여서는 금투세라고 말들을 많이 하는데요.

기존에는 코스피 시장을 기준으로 특정 종목을 10억원 이상 보유하거나 주식지분율이 일정 규모 이상인 경우 대주주로 분리를 하며 양도소득세를 부과하였으나 대주주의 기준을 없애고 연간 5000만원 이상의 금융투자소득을 얻게 된다면 투자자에게 세금을 내도록 만든것입니다. 아래에서 더욱 자세히 알아보겠으며 그 전 금융관련 여러분들에게 도움될만한 내용들을 넣어드리겠으니 같이 읽어보시기 바랍니다. 

 

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금융투자 소득세 절세 정리

금융투자 소득세는 위에서 말씀드렸다시피 금융투자에 관련된 주식, 펀드, ETF, 파생상품에 대한 세금이라고 할수 있는데요. 단 소득세에도 공제한도를 두는 부분이 있기에 세금이 부과되지 않는 한도가 있습니다 .그렇기에 아래에서 표를 통해 설명하여 드리도록 하며 단, 예금, 적금에 대한 이자들은 금융투자소득세에서 제외가 되기에 위의 금융관련 금리높은 은행 알아보시기 바랍니다. 그럼 한도가 어떻게 될까요?

금융투자 소득세
기본공제	국내주식 및 국내 펀드(주식형) 5000만원 해외주식 및 비상장주식, 파생상품, 채권 250만원
세율	과세표준 3억원 이하 20%_지방소득세 포함 22% 3억원이 초과 되는 부분 25%_지방소득세 포함 27.5%
과세방법	반기 원천징수
과세대상	개인투자자_금융투자소득세, 증권거래세 / 기관, 외국인_증권거래세

 

과세방법

금융투자 소득세의 과세방법은 6개월 단위인 반기로 원천징수를 하는 방식으로 과세를 하는데요. 일반적으로 매도 후 수익을 신고 납부하는 방식으로 기본공제를 적용 후 금융기관에서 세금을 납부하는 방식입니다. 또한, 다음 해에 5월 다시 양도소득세를 신고하여 실제 소득세를 정산한다고 하는데요. 

 

금융투자소득세 현행과 시행후 세금 차이

구분	현행		금융투자소득세
	소득 분류	세율	소득 분류	세율
채권	양도소득	비과세	금융투자소득	3억원 이하 22% 3억원 초과 27.5%
ELS.DLS	배당소득	15.4~49.5%
주가지수, 선물, 옵션	양도소득	11%
CFD	양도소득	11%
ELW	양도소득	11%

 

금융소득종합과세 와 금융투자 소득세 절세

1. 지금은 이자나 배당소득이 개인별 합계액에 연간 2000만원을 초과하게 되면 금융소득 종합과세 대상이 되어 누진세율이 적용되며 2000만원 이하인 경우에는 15.4%의 세율을 적용하여 분리과세 원천징수로 과세가 종결이 되는데요. 그렇기에 공제한도를 맞추는것이 무엇보다도 중요합니다. 그렇기에 공제한도 맞추어 보시기 바랍니다. 

 

2. 비과세 되는부분을 맞추시는것도 하나의 방법이 될것같은데요. 주식외의 펀드, 상장지수증권ETN의 경우에는 현재 비과세되거나 과세방식이 금융투자소득세와 다른 경우가 있기 때문에 이렇게 비과세 부분을 노리는 것도 절세 방법ㅂ에 해당될것 같습니다. 

 

3. 채권 , 주가지수 선물,옵션 , 차약거래결재CFD, 주식워런트증권ELW 의경우 현재 비과세가 되고 있거나 세율이 11%가 적용되고 있기에 금융투자소득세가 시행전 양도하는것이 중요하다고 합니다. 또한, ELS 및 DLS 는 개인투투자의 금융소득 부분이 금융소득종합과세가 적용될경우 더 높은 종합소득세율이 적용될 수 있으므로 소득세 시행 후 소득을 지급받는것이 유리하다고 합니다. 

 

오늘은 이렇게 금융투자 소득세 에 대해 유예확정과 절세에 대해서 알아보았는데요. 여러분들 어떠셨나요? 조금이나마 도움이 되셨나요? 금융투자 소득세가 실행되게 되면 실보다 득이 더 많을것 같습니다. 그렇기에 미리미리 준비하여 보시기 바라며 지금은 금융소득종합과세 대상이므로 이에 해당된다면 세금 잊어버리지 마시고 꼭 납부하시어 과징금을 내는일 없도록 합시다. 그리고 마지막으로 위의 금융관련 내용들은 꼭 읽어보시기 바랍니다. 오늘도 저의 포스팅을 읽어주셔서 감사드리며 다음에 더 유익한 내용으로 찾아뵙도록 하겠습니다.